1- Türk Ticaret Kanunu'nun 645. maddesinde "Kıymetli evrak"ın temel bir özelliği olarak vurgulanan ilke aşağıdakilerden hangisidir?
a) Devredilebilirlik
b) Pazarlanabilirlik
c) Mücerretlik (Soyutluk)
d) Sabit Getiri
e) Takas Edilebilirlik
2- Yeşil Rehber kapsamında dış değerlendirme hizmeti veren kuruluşlarla ilgili etik ilkelere göre, bir kuruluş ihraççının çerçeve belgesinin hazırlanmasına dair danışmanlık hizmeti vermişse, aynı çerçeve belgesi kapsamında yapılacak ihraçlarda hangi tür dış değerlendirme hizmetini veremez?
a) Doğrulama
b) Sertifikasyon
c) Puanlama/Derecelendirme
d) İkinci Taraf Görüşü
e) Etki raporu incelemesi
3- Sermaye Piyasası Kanunu'nda "Menkul Kıymetler" tanımı örnekleme yoluyla açıklanırken, aşağıdakilerden hangisi bu tanımın dışında tutulanlar arasında sayılmıştır?
a) Paylar
b) Borçlanma araçları
c) Poliçe
d) Pay benzeri kıymetler
e) Menkul kıymetleştirilmiş varlıklara dayalı araçlar
4- Paya Dönüştürülebilir Tahvillerin (PDT) paylara dönüştürülmesi sırasında, dönüştürme giderlerinin tamamını kimin karşılaması gerekmektedir?
a) PDT sahibi yatırımcı
b) İhracı gerçekleştiren şirket
c) İhraca aracılık eden yetkili kuruluş
d) Merkezi Kayıt Kuruluşu
e) İhraççının yönetim kurulu üyeleri
5- Borçlanma Araçları Tebliği'nde yer alan tanımlara göre, "Değiştirilebilir Tahvil" (DET) ile "Paya Dönüştürülebilir Tahvil" (PDT) arasındaki temel fark nedir?
a) Vade süreleri farklıdır
b) DET, ihraççının kendi paylarına; PDT ise başka ortaklıkların paylarına dönüştürme hakkı verir
c) DET, başka ortaklıkların paylarına; PDT ise ihraççının kendi paylarına dönüştürme hakkı verir
d) DET sadece halka arz edilebilirken, PDT halka arz edilmeksizin de satılabilir
e) Dönüştürme giderlerinin kim tarafından karşılandığı farklıdır
6- Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu (BASK) toplantıları için Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu Tebliği (II-31/A.1) tarafından belirlenen temel fiziki katılım kuralına ek olarak, payları borsaya kote edilmiş anonim ortaklıklar için hangi ek katılım yöntemine imkan sağlanması zorunludur?
a) Vekaletle katılım
b) Yazılı imzayla karar alma
c) Elektronik ortam üzerinden katılım
d) Posta yoluyla oy kullanma
e) Temsilci aracılığıyla katılım
7- Borçlanma Araçları Tebliği (VII-128.8) uyarınca, ihraç edilecek borçlanma araçlarına ilişkin kredi derecelendirmesi yapılması durumunda, derecelendirme kuruluşunun notu ne sıklıkla gözden geçirmesi zorunludur?
a) Üç ayda bir
b) Altı ayda bir
c) Yılda en az bir sefer
d) İki yılda bir
e) Sadece Kurul talep ettiğinde
8- Borçlanma araçlarının yurt içinde ihracında kredi derecelendirmesi yapılması durumunda, şirkette büyük bir zarar açıklanması gibi önemli bir durumda ne sıklıkla ek kontrol yapılır?
a) Ayda bir kez
b) Üç ayda bir kez
c) Altı ayda bir kez
d) Yılda en az bir kez
e) Ek kontroller hemen yapılır
9- Yeşil borçlanma aracı ihraççısı, ihraç tarihinden itibaren hangi sıklıkta ve ne zamana kadar raporlama yapmalıdır?
a) Üç ayda bir ve ihraçtan elde edilen fonun yarısı kullanılana kadar
b) Altı ayda bir ve ihraçtan elde edilen fonun tamamı kullanılana kadar
c) Yılda bir defa ve ihraçtan elde edilen fonun tamamı kullanılana kadar
d) İki yılda bir ve ihraçtan elde edilen fonun tamamı kullanılana kadar
e) Ayda bir ve ihraçtan elde edilen fonun tamamı kullanılana kadar
10- Aşağıdakilerden hangisi yeşil borçlanma araçlarının temel bileşenlerinden değildir?
a) İhraçtan Elde Edilen Fonun Kullanımı
b) Uyumlandırma
c) Proje Değerlendirme ve Seçme Süreci
d) İhraçtan Elde Edilen Fonun Yönetimi
11- PDT'lerin halka arz edilerek satılacak olması durumunda ihraççının aşağıdaki özelliklerden hangisine sahip olması zorunlu değildir?
a) Paylarının borsada işlem görmesi
b) Kayıtlı sermaye sisteminde olması
c) Ortaklık yönetim kurulunun pay sahiplerinin yeni pay alma haklarının sınırlandırılması konusunda esas sözleşme ile yetkili kılınmış olması
d) Halka açık ortaklık statüsünde olması
e) Bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolara sahip olması
12- Finansman bonolarının vadesi aşağıdaki aralıklardan hangisinde olmalıdır?
a) 30 günden az 180 günden fazla olamaz
b) 60 günden az 364 günden fazla olamaz
c) 30 günden az 364 günden fazla olamaz
d) 90 günden az 180 günden fazla olamaz
e) 180 günden az 364 günden fazla olamaz
13- Yeşil borçlanma aracı ihracından elde edilen fonun yönetimi nasıl gerçekleştirilmelidir?
a) Sadece tek bir ihraç bazında yönetilebilir
b) Sadece portföy yaklaşımıyla yönetilebilir
c) Her bir ihraç bazında ya da birden fazla yeşil borçlanma aracı için toplulaştırılarak yönetilebilir
d) Sadece ayrı hesaplarda yönetilebilir
e) Sadece ortak bir havuzda yönetilebilir
14- DET'lerin paylarla değiştirilmesi durumunda değiştirme gününe kadar işlemiş faizler nasıl ödenir?
a) Nakden ödenir
b) Pay olarak ödenir
c) Yeni borçlanma aracı verilerek ödenir
d) Nominal değere eklenerek ödenir
e) İhraççının tercihine göre ödenir
15- Tahvillere ödenecek kâr payının belirlenmesinde aşağıdaki esaslardan hangisi seçilemez?
a) Faiz ve buna ek olarak, tahvile kârdan pay verilmesi
b) Kâr payının faizden daha az olması halinde, faiz ödenmesi
c) Bir faiz öngörülmeksizin tahvile kârdan pay verilmesi
d) Kâr payı ve faizin birlikte ödenmesi
e) Faiz getirisine eşit veya daha fazla kâr payı tahakkuk etmişse kâr payının ödenmesi
16- Borçlanma aracı ihracında her satış öncesi ne kadar süre içinde Kurula başvuruda bulunulması zorunludur?
17- 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun (TTK) 645. maddesine göre kıymetli evrakın temel prensiplerinden biri nedir?
18- Borçlanma Araçları Tebliği uyarınca, halka açık bir ortaklığın ihraç limiti, kural olarak, bağımsız denetimden veya sınırlı incelemeden geçirilmiş finansal tablolarında yer alan özkaynak tutarının kaç katını geçemez?